?內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算公開

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目 ???錄

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第一部分?內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局概況

一、主要職責(zé)

二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門預(yù)算單位構(gòu)成

第二部分 內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年度部門預(yù)算情況說明

第三部分?名詞解釋

? ??附件：?內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算表

一、部門收支總體情況表

二、部門收入總體情況表

三、部門支出總體情況表

四、財(cái)政撥款收支總體情況表

五、一般公共預(yù)算支出情況表

六、一般公共預(yù)算基本支出情況表（按支出經(jīng)濟(jì)分類）

七、政府性基金預(yù)算支出情況表

八、國有資本經(jīng)營支出情況表

九、一般公共預(yù)算“三公”經(jīng)費(fèi)支出情況表

十、部門整體支出績效目標(biāo)表

十一、部門預(yù)算項(xiàng)目績效目標(biāo)表

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第一部分??概況

一、主要職責(zé)：

1、負(fù)責(zé)對全縣財(cái)政收支和法律、法規(guī)規(guī)定屬于審計(jì)監(jiān)督范圍的財(cái)務(wù)收支的真實(shí)、合法和效益進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督，維護(hù)財(cái)政經(jīng)濟(jì)秩序，提高財(cái)政資金使用效益，促進(jìn)廉政建設(shè)，保障國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)健康發(fā)展。對審計(jì)、專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查和核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)相關(guān)審計(jì)報(bào)告的結(jié)果承擔(dān)責(zé)任，負(fù)有督促被審計(jì)單位整改的責(zé)任。

2、參與起草審計(jì)、財(cái)經(jīng)方面的地方規(guī)范性文件草案，制定審計(jì)制度并監(jiān)督執(zhí)行。制定并組織實(shí)施審計(jì)工作發(fā)展規(guī)劃和專業(yè)領(lǐng)域?qū)徲?jì)工作規(guī)劃，制定并組織實(shí)施年度審計(jì)計(jì)劃。對直接審計(jì)、調(diào)查和核查的事項(xiàng)依法進(jìn)行審計(jì)評價(jià)，作出審計(jì)決定或提出審計(jì)建議。

3、向縣政府提交年度縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)結(jié)果報(bào)告。受縣政府委托向縣人大常委會(huì)提交縣級預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支情況的審計(jì)工作報(bào)告、審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的糾正和處理結(jié)果報(bào)告。向縣政府報(bào)告其他事項(xiàng)專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查情況報(bào)告及結(jié)果。依法向社會(huì)公布審計(jì)結(jié)果，向縣政府有關(guān)部門和所轄鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）政府通報(bào)審計(jì)情況和審計(jì)結(jié)果。

4、為社會(huì)提供經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)管理服務(wù)。機(jī)關(guān)、企事業(yè)單位及黨政領(lǐng)導(dǎo)干部和國有企業(yè)負(fù)責(zé)人任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)監(jiān)督。

5、負(fù)責(zé)對財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、規(guī)章、政策和宏觀調(diào)控措施執(zhí)行情況、財(cái)政預(yù)算管理或國有資產(chǎn)管理使用等與縣級財(cái)政收支有關(guān)的特定事項(xiàng)進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查；依法檢查審計(jì)決定執(zhí)行情況，督促糾正和處理審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，依法辦理被審計(jì)單位對審計(jì)決定提請行政復(fù)議、行政訴訟或縣政府裁決的有關(guān)事項(xiàng)。協(xié)助有關(guān)部門查處相關(guān)重大案件；指導(dǎo)和監(jiān)督依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象單位的內(nèi)部審計(jì)工作，核查社會(huì)審計(jì)機(jī)構(gòu)對依法屬于審計(jì)監(jiān)督對象單位出具的相關(guān)審計(jì)報(bào)告；組織審計(jì)縣政府駐外非經(jīng)營性機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)收支，依法通過適當(dāng)方式組織審計(jì)縣屬國有企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)的境外資產(chǎn)、負(fù)債和損益。

6、負(fù)責(zé)審計(jì)政府投資和以政府投資為主的建設(shè)項(xiàng)目預(yù)算執(zhí)行情況和決算；組織對其他由國家直接投資、融資建設(shè)項(xiàng)目的審計(jì)監(jiān)督；組織對授權(quán)的建設(shè)項(xiàng)目和施工企業(yè)進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。對建設(shè)項(xiàng)目有關(guān)的建設(shè)、勘察、設(shè)計(jì)、施工、監(jiān)理、采購、供貨、咨詢、代理等單位的財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督；開展相關(guān)的專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查。

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二、機(jī)構(gòu)設(shè)置及部門預(yù)算單位構(gòu)成

（一）機(jī)構(gòu)設(shè)置

內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)8個(gè)，包括：辦公室、法制監(jiān)督股、財(cái)政金融審計(jì)股、行政事業(yè)審計(jì)股、固定資產(chǎn)投資審計(jì)股、經(jīng)貿(mào)與企業(yè)審計(jì)股、經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)股、信息管理股。審計(jì)局機(jī)關(guān)編制人數(shù)32人、實(shí)有人數(shù)32人。

（二）部門預(yù)算單位構(gòu)成

從預(yù)算單位構(gòu)成看，內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局部門預(yù)算包括：局機(jī)關(guān)本級預(yù)算和局屬事業(yè)單位預(yù)算。

納入本部門2021年度部門預(yù)算編制范圍的單位共3個(gè)。

1、局機(jī)關(guān)本級。

2、內(nèi)鄉(xiāng)縣經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)中心

3、內(nèi)鄉(xiāng)縣投資審計(jì)中心

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第二部分

2021年度部門預(yù)算情況說明

一、收入支出預(yù)算總體情況說明

內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年收入總計(jì)606.10萬元，支出總計(jì)606.10萬元，與上年預(yù)算相比 ，收支總計(jì)各增加99.40萬元，增長19.62%。主要原因?yàn)椋?/span>房屋修繕和人員工資增加?。

二、收入預(yù)算總體情況說明

內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年收入總計(jì)606.10萬元，其中：一般公共預(yù)算收入606.10萬元，政府性基金預(yù)算收入0萬元，財(cái)政專戶收入0萬元。

三、支出預(yù)算總體情況說明

內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年支出總計(jì)606.10萬元，其中：基本支出352.90萬元，占總支出的58.22%；項(xiàng)目支出253.20萬元，占總支出的41.78%。

四、財(cái)政撥款收入支出預(yù)算總體情況說明

內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年財(cái)政撥款收入581.10萬元，支出581.10萬元；與上年預(yù)算相比，財(cái)政撥款收支預(yù)算各增加74.40萬元，增長14.68%。主要原因?yàn)椋?/span>人員工資變化。

?五、一般公共預(yù)算支出預(yù)算總體情況說明

我部門2021年一般公共預(yù)算支出年初預(yù)算606.10萬元。主要用于以下方面：一般公共服務(wù)（類）支出606.10萬元，占100%；教育（類）支出0萬元，占0%；社會(huì)保障和就業(yè)（類）支出 0萬元，占 0?%，文化旅游體育與傳媒（類）支出0萬元，占0%。

六、一般公共預(yù)算基本支出經(jīng)濟(jì)分類情況說明

按照《財(cái)政部關(guān)于印發(fā)<支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革方案>的通知》（財(cái)預(yù)[2017]98號）要求，從2018年起全面實(shí)施支出經(jīng)濟(jì)分類科目改革，根據(jù)政府預(yù)算管理和部門預(yù)算管理的不同特點(diǎn)，分設(shè)部門預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目和政府預(yù)算支出經(jīng)濟(jì)分類科目，兩套科目之間保持對應(yīng)關(guān)系。為適應(yīng)改革要求，我局《支出經(jīng)濟(jì)分類匯總表》按兩套經(jīng)濟(jì)分類科目分別反映不同資金來源的全部預(yù)算支出。

內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年一般公共預(yù)算基本支出352.90萬元，其中：人員經(jīng)費(fèi)326.30萬元，主要包括：基本工資、津貼補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、社會(huì)保障繳費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、績效工資、其他工資福利支出、離休費(fèi)、退休費(fèi)、退職（役）費(fèi)、撫恤金、生活補(bǔ)助、醫(yī)療費(fèi)、助學(xué)金、獎(jiǎng)勵(lì)金、住房公積金、提租補(bǔ)貼、購房補(bǔ)貼、其他對個(gè)人和家庭的補(bǔ)助支出；公用經(jīng)費(fèi)26.60萬元，主要包括：辦公費(fèi)、印刷費(fèi)、咨詢費(fèi)、手續(xù)費(fèi)、水費(fèi)、電費(fèi)、郵電費(fèi)、取暖費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、差旅費(fèi)、因公出國（境）費(fèi)、維 修（護(hù)）費(fèi)、租賃費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、公務(wù)接待費(fèi)、專用材料費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)、委托業(yè)務(wù)費(fèi)、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、福利費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)、其他交通費(fèi)用、稅金及附加費(fèi)用、其他商品和服務(wù)支出、辦公設(shè)備購置、專用設(shè)備購置、大型修繕、信息網(wǎng)絡(luò)及軟件購置更新、其他資本性支出。

七、政府性基金預(yù)算支出情況說明

內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年政府性基金預(yù)算撥款安排的支出為 ??0萬元。

八、“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算情況說明

內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年一般公共預(yù)算安排的“三公”經(jīng)費(fèi)預(yù)算為14.30萬元。2021年“三公”經(jīng)費(fèi)支出預(yù)算數(shù)比2020年減少9.20萬元，下降39.15%，主要原因?yàn)?/span>按照上級要求壓縮三公經(jīng)費(fèi)。

具體支出情況如下：

（一）因公出國（境）費(fèi)0萬元，主要用于單位工作人員公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出。預(yù)算數(shù)比上年減少0萬元，下降0%。主要原因:無因公出國人員。

（二）公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)5.00萬元，其中，公務(wù)用車購置費(fèi)0萬元；公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)5.00萬元，主要用于開展工作所需公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)等支出。公務(wù)用車購置費(fèi)預(yù)算數(shù)與2020年相比下降0%。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)預(yù)算數(shù)與2020年相比下降0%。主要原因:預(yù)算無變化。

（三）公務(wù)接待費(fèi)9.30萬元，主要用于按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。預(yù)算數(shù)與2020年相比下降49.73%。?主要原因:壓縮公務(wù)接待費(fèi)預(yù)算。?? ? ? ?

九、其他重要事項(xiàng)情況的說明?

（一）機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)支出情況

2021年我單位一般公共預(yù)算財(cái)政撥款的機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)（不含人員經(jīng)費(fèi)）支出為40.9萬元，主要用于保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)及正常履職需要等經(jīng)費(fèi)。

（二）政府采購支出情況

2021年政府采購預(yù)算安排0萬元。其中貨物類0萬元，工程類0萬元，服務(wù)類0萬元。

（三）重點(diǎn)項(xiàng)目預(yù)算績效管理工作開展情況說明

??? ??內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年預(yù)算項(xiàng)目按預(yù)算績效管理要求編制了績效目標(biāo)，從項(xiàng)目產(chǎn)出、項(xiàng)目效益、滿意度等方面設(shè)置了績效目標(biāo)，綜合反映項(xiàng)目預(yù)期完成的數(shù)量、實(shí)效、質(zhì)量，預(yù)期達(dá)到的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益、可持續(xù)影響以及服務(wù)對象滿意度等情況。

（四）國有資產(chǎn)占用情況

2020年末，內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局部門所屬單位共有車輛1輛，其中:一般公共用車1輛；單價(jià)50萬元以上通用設(shè)備0臺(tái)（套）。

（五）專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目情況

內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年無專項(xiàng)轉(zhuǎn)移支付項(xiàng)目。

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第三部分名詞解釋

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一、財(cái)政撥款收入：是指縣級財(cái)政當(dāng)年撥付的資金。

二、事業(yè)收入：是指事業(yè)單位開展專業(yè)活動(dòng)及輔助活動(dòng)所取得的收入。

三、其他收入：是指部門取得的除“財(cái)政撥款”、“事業(yè)收入”、“事業(yè)單位經(jīng)營收入”等以外的收入。

四、用事業(yè)基金彌補(bǔ)收支差額：是指事業(yè)單位在當(dāng)年的“財(cái)政撥款收入”、“事業(yè)收入”、“經(jīng)營收入”和“其他收入”不足以安排當(dāng)年支出的情況下，使用以前年度積累的事業(yè)基金（即事業(yè)單位以前各年度收支相抵后，按國家規(guī)定提取、用于彌補(bǔ)以后年度收支差額的基金）彌補(bǔ)當(dāng)年收支缺口的資金。

五、基本支出：是指為保障機(jī)構(gòu)正常運(yùn)轉(zhuǎn)、完成日常工作任務(wù)所必需的開支，其內(nèi)容包括人員經(jīng)費(fèi)和日常公用經(jīng)費(fèi)兩部分。

六、項(xiàng)目支出：是指在基本支出之外，為完成特定的行政工作任務(wù)或事業(yè)發(fā)展目標(biāo)所發(fā)生的支出。

七、“三公”經(jīng)費(fèi)：是指納入財(cái)政預(yù)算管理，部門使用財(cái)政撥款安排的因公出國（境）費(fèi)、公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)和公務(wù)接待費(fèi)。其中，因公出國（境）費(fèi)反映單位公務(wù)出國（境）的住宿費(fèi)、旅費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、雜費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)等支出；公務(wù)用車購置及運(yùn)行費(fèi)反映單位公務(wù)用車購置費(fèi)及租用費(fèi)、燃料費(fèi)、維修費(fèi)、過路過橋費(fèi)、保險(xiǎn)費(fèi)、安全獎(jiǎng)勵(lì)費(fèi)用等支出；公務(wù)接待費(fèi)反映單位按規(guī)定開支的各類公務(wù)接待（含外賓接待）支出。

八、機(jī)關(guān)運(yùn)行經(jīng)費(fèi)：是指為保障行政單位（含參照公務(wù)員法管理的事業(yè)單位）運(yùn)行用于購買貨物和服務(wù)的各項(xiàng)資金，包括辦公及印刷費(fèi)、郵電費(fèi)、差旅費(fèi)、會(huì)議費(fèi)、福利費(fèi)、日常維修費(fèi)及一般設(shè)備購置費(fèi)、辦公用房水電費(fèi)、辦公用房取暖費(fèi)、辦公用房物業(yè)管理費(fèi)、公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi)以及其他費(fèi)用。

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附件：內(nèi)鄉(xiāng)縣審計(jì)局2021年部門預(yù)算公開表.xls